Документи для повернення податку

Згідно з чинним законодавством, всі громадяни Російської Федерації зобов'язані платити податки в казну. Однак не кожен з нас знає, що певну частину цих зборів можна повернути. Але в якому розмірі вони компенсуються і які документи для цього необхідні? Давайте знайдемо відповіді на ці питання в статті.

Для початку варто визначитися, кому вони покладаються. На податкове відшкодування може претендувати будь-який громадянин РФ, який отримує дохід, оподатковуваний за ставкою 13%. Податковим кодексом (ПК) РФ визначені такі види повертаються сум:

• стандартні відрахування (визначені «чорнобильцям», інвалідам дитинства та іншим пільговим категоріям);
• соціальні відшкодування (на навчання, благодійність, лікування, недержавне пенсійне страхування);
• професійні податкові відрахування (за авторським винагород, доходам приватних підприємців, за надані послуги та виконані роботи);
• відшкодування за майновим операціях (викуп, купівля або продаж житла);
• перерахунок коштів при здійсненні операцій з цінними паперами.

З більш детальною інформацією по кожному виду відшкодування можна ознайомитися на сайті Податкової служби РФ. Тут можна завантажити типові бланки документів, а також записатися в режимі онлайн на прийом до інспекції.

Однією з найпоширеніших форм повернення податку є майнове відрахування. При здійсненні угоди купівлі-продажу квартири або будинку на суму не більше 2 млн рублів ви маєте повне право претендувати на відшкодування частини сплачених коштів. У цьому випадку компенсація не повинна перевищувати 13% від загальної вартості житла.

До податкової служби за місцем вашої реєстрації слід надати такі документи:

• копію договору купівлі-продажу майна;
• чеки, що підтверджують оплату угоди;
• копію свідоцтва про держреєстрацію квартири або акт прийому-передачі житла;
• банківську довідку про сплачені відсотках і графік оплати (якщо майно купувалося в кредит);
• заяву про розподіл податкового відшкодування (у разі спільної власності);
• довіреність (якщо подача документів здійснюється третьою особою);
• банківські реквізити для отримання повернення.

Підготувавши потрібну документацію, вирушайте до податкової інспекції для заповнення Декларації ПДФО за формою №3. Крім того, для повернення податку потрібно в обов'язковому порядку оригінал Довідки за формою ПДФО №2 від вашого підприємства про отримані доходи за певний період. Порядок майнових виплат регулюється на законодавчому рівні статтею 220 НК РФ.

Скачайте прямо зараз на порталі:

• Зразок довідки про доходи фізосіб за формою ПДФО №2;
• Заповнений зразок довідки про доходи фізосіб форми ПДФО №2;
• Зразок заяви на повернення ПДФО;
• Заповнений зразок заяву на повернення ПДФО;
• Зразок заяви для підтвердження прав на майнові виплати;
• Заповнений зразок заяви про розподіл майнової виплати.

Оформити податкове відшкодування можна в разі оплати за навчання дитини, яка не досягла 24-річного повернення. Крім обов'язкової декларації та довідки про доходи, вам потрібно буде надати до податкової служби:

• свідоцтво про народження дитини;
• паспорт;
• договір з навчальним закладом (оригінал і сканкопію);
• копії квитанцій, що підтверджують оплату за навчання.

Порядок відшкодування податку на навчання описаний у статті 219 НК.

Приклад заповнення податкової декларації при поверненні коштів у цьому випадку можна подивитися  тут.

Крім того, ви маєте повне право повернути частину витрачених коштів на лікування. При цьому сума витрат не повинна перевищувати 120000 крб. Оформити повернення прибуткового податку в цьому випадку ви можете не тільки на себе, але і найближчих родичів. Компенсація складе не більше 13% від суми на лікування. Для отримання соціального податкового вирахування вам не обійтися без:

• паспортних документів;
• медичного висновку;
• договору про проведення лікування;
• чеків на оплату медикаментів та процедур;
• копій документів, що підтверджують спорідненість (у разі повернення податку для родича).

Податкова інспекція також має право вимагати копію ліцензії медичного закладу, де ви проходили лікування.

Повний перелік всіх необхідних документів ви можете знайти тут.

Скачайте у нас:

• Заповнений зразок заяви із зазначенням реквізитів для відшкодування;
• Заповнений зразок заяви з проханням роботодавцю виплатити податкову виплату;
• Зразок довідки за формою ПДФО №4.

Отже, ми розглянули основні види податкових відрахувань, і що необхідно для їх отримання. Порядок відшкодування коштів нескладний, головне - вчасно надати повний пакет необхідної документації.